度执行情况是否符合规定。
(5)安全保卫部门(每月是否开展一次全面检查,按月形成监管报告)。
临柜、守库、押运期间安全制度是否落实;枪支管理是否符合规定;持(管)枪人员考核管理使用是否符合规定;是否按照规定开展反洗钱工作。
3、各岗位检查频率的审计。
(1)支行行长:每季通过调阅监控录像,监督查库情况;每季度,对支行重要空白凭证库房全面检查一次;每年度,不定期对全行金库管理进行一次全面检查。
(2)主管行长:每半年,不定期全面查库一次;每季,对支行重要空白凭证库房全面检查一次;每月,调阅监控录像一次,重点抽查:营业前、期间和营业终了安全操作规程执行;柜员卡的使用;现金、印章、柜员名章、凭证入柜、入箱、入库;柜员交接是否在监控下进行;“四岗三分离”执行,管库人员出入库、密码使用、库房管理、调款交接;守库人员值班守库、枪支弹药交接、押运人员着装、站位、警戒等。银行卡制卡、电子银行密码管理;重空凭证库、计算机中心的出入,日常管理等。
(3)支行会计部门负责人:每季度查库一次;每旬,对支行重要空白凭证库房全面检查一次;每周调阅监控录像一次,重点抽查:营业前、期间和营业终了安全操作规程执行;柜员卡的使用;现金、印章、柜员名章、凭证入柜、入箱、入库;柜员交接是否在监控下进行;“四岗三分离”执行,管库人员出入库、密码使用、库房管理、调款交接;
(4)财会监管员:每周调阅监控录像一次,重点抽查:营业前、期间和营业终了安全操作规程执行;柜员卡的使用;现金、印章、柜员名章、凭证入柜、入箱、入库;柜员交接是否在监控下进行;“四岗三分离”执行,管库人员出入库、密码使用、库房管理、调款交接;守库人员值班守库、枪支弹药交接、押运人员着装、站位、警戒等。
(5)保卫部负责人:每周调阅监控录像一次,重点抽查:“四岗三分离”执行,管库人员出入库、密码使用、库房管理、调款交接;守库人员值班守库、枪支弹药交接、押运人员着装、站位、警戒等。
(6)银行卡部负责人:每周调阅监控录像一次,重点抽查:银行卡制卡、电子银行密码管理;atm机运行;
(二)营业网点管理岗的专项审计
1、以网点为单位开展异地网点管理岗的交叉检查。一查营业机构负责人岗位检查频率是否到位,检查重点是每月是否查库一次,每周是否调阅监控录像一次;二查营业机构会计主管检查频率是否到位,营业前、营业期间和营业终了安全操作规程的执行是否合规;柜员卡的使用,现金、印章、柜员名章、凭证入柜、入箱、入库情况;柜员交接情况;“四岗三分离”执行情况,管库人员出入库;密码使用、库房管理、调款交接,守库人员值班守库、枪支弹药交接、押运人员着装、站位、警戒等情况。通过他人看自己,查找不足。
2、以属地为主,实行审计办科室包网点制度。不定期对所包网点进行专项审计或不定期明察暗访,帮网点及时消除风险隐患,促进网点业务规范发展,对网点工作进行督促、指导和检查,网点管控成效与科室全员绩效挂钩。
(三)代理业务的专项审计
为了防止片面追求代理业务的规模、市场份额和代理收入,严格各代理网点在宣传上误导客户,使消费者误以为银行代理的保险产品就是储蓄产品;代理网点未按保险条款对重要事项进行如实告知;对保险品种的风险提示不够,因此要重点审计营销人员是否逐人签定了《保险营销承诺书》,开办代