深入市场调查,了解市场发展信息,把握市场动态,督促采购部门及时与商家签定供货合同,锁定市场价格上调因素。(口述一些工作实例)其次,我们寻找最佳商家,多渠道定购期货。如日照、青岛、宝井、上海、宝钢、易畅、鞍钢等。再次,我们坚持“货比三家”的原则,积极开展市场查询,准确了解市场价格信息,及时与商家协商调整采购物资价格,降低采购成本。(口述一些工作实例)三是做好了产品提价工作,今年以来新增外协件较多,市场材料价格涨幅较大,造成成本增支因素增加,为确保各种产品的盈利水平,我们先后多次对新增三轮车、新平台及其它大部分外协件等有关产品部件结算价格进行核算提报,使产品结算的价格基本合理,提价工作收到了较为满足的效果。工作中,我们财务人员经常深入车间仓库核实数据,三番五次核算价格,写提价报告,基本做到了每季一次核价提报,为领导进行价格谈判提供了准确的数据,保证产品价格稳中有升,为企业争得了效益。
回顾一年的工作,尽管我们取得了一定的成绩,但我们也应该清醒地熟悉到在财务治理方面还存在着诸多的不足,如:成本核算和治理需再度完善,非凡订货产品的成本核算存在滞后性,核算工作还不能更好、更细地为治理服务,辅料定额的完善和辅料考核有放松的现象、部分财会人员对生产实际还了解不够等问题,这些问题的存在在一定程度上制约了我们工作水平的提高。2005年公司确定了“以常规产品求生存,以高新产品求效益,以治理创新求发展”的工作方针,确定了全年实现销售收入3.18亿元,利税4800万元的生产经营目标,要求我们财务工作从抓好成本治理工作入手,开源节流,实现增收增效。要根据财务工作统一治理、分级核算的要求,进一步理顺、完善、规范分公司的财务治理体系;完善落实各项监督制度、考核制度。要进一步强化财务预算、收支计划治理等资金治理工作,确保生产、技改的资金投入。要加强物资采购计划治理,完善采购比价治理、询价制度等,从源头上降低成本。要进一步修订完善产品计划目标成本,落实考核措施,确保机械制造分公司可比产品成本降低2%,利润率25%;汽车部件制造分公司可比产品成本降低1%,利润率7.5%。那么,如何实现公司提出的奋斗目标,完成公司安排的各项工作任务,下面根据公司的总体工作安排,我讲一下2005年我们财务工作的思路和要求:
2005年公司及财务工作思路和要求
(先讲一下公司2005年方针目标中的第四项成本治理、第七项企业文化、董事长的经营理念“用生命经营高锻,以热血蕴育员工,让高锻回报社会”,并将这个理念融入每位员工的思想和行为之中。)
2005年我们财务工作要以财务治理为中心,以成本治理为重点,开源节流,实现增收增效。确保实现以下目标:总公司实现利润3000万元、机械制造分公司实现利润2000万元、汽车部件制造分公司实现利润1785万元。货款回收率l00%。销售费用率总公司2.4%、机械制造分公司4.5%、汽车部件制造分公司1.3%。可比产品成本降低率机械制造分公司确保降低2%;汽车部件制造分公司确保降低1%。因此,我们全体财务工作人员要围绕这个奋斗目标展开,团结一致,开拓进取,打好主动仗,通过强化财务经营成果考核,进一步提升财务治理水平,促进公司经济效益的提高。主要做好一下四个方面的工作:
一、完善财务制度,落实治理职能。
要根据公司新的治理框架,进一步理顺、完善、规范公司和分公司的财务治理体系,建立一套新的财务治理制度,适应公司发展的需要。同时,完善对分公司的考核办法。主要从利润率、资金占用、货款回收率、铸件成品合